국민연금, 퇴직연금, 개인연금. 어떤 순서로 받아야 세금을 가장 적게 낼까요? 연금 수령 순서에 따라 달라지는 세금과 건강보험료, 절세를 위한 최적의 전략을 공개합니다.
“국민연금, 퇴직연금, 개인연금… 종류는 많은데, 도대체 어떤 것부터 받아야 세금을 덜 내는 걸까?”
은퇴 시점이 다가오면 든든하게 쌓아 둔 여러 개의 연금 통장을 보며 뿌듯함도 잠시, ‘세금’이라는 현실적인 고민에 부딪히게 됩니다.
어떤 순서로 연금을 받느냐에 따라 매년 내야 하는 세금과 건강보험료가 수백만 원까지 차이 날 수 있다는 사실, 알고 계셨나요? 무심코 국민연금부터 받기 시작했다가, 나중에 개인연금을 받을 때 세금 폭탄을 맞고 후회하는 분들을 너무나 많이 봐왔습니다.
수년간 연금 포트폴리오를 분석하며 최적의 솔루션을 찾아온 전문가로서, 단언컨대 연금 수령에도 ‘골든 타임’과 ‘최적의 순서’가 존재합니다.
이 글에서는 당신의 소중한 노후 자금을 단 1원이라도 더 지킬 수 있는 ‘연금 수령의 기술’을 알려드리겠습니다. 더 이상 복잡하게 생각하지 마세요. 이 글에서 제시하는 3단계 공식만 따라오시면 됩니다.
목차
연금 수령 순서, 왜 중요할까? (세금과 건보료의 비밀)
연금 수령 순서가 중요한 이유는 크게 두 가지입니다.
첫째, 연금소득세의 ‘분리과세’ 한도 때문입니다.
국민연금을 제외한 퇴직연금, 연금저축과 같은 사적연금 수령액이 연 1,200만원(2025년 기준, 향후 1,500만원으로 상향 예정)을 초과하면, 다른 소득과 합산하여 높은 세율의 종합소득세(6.6%~49.5%)를 내야 할 수 있습니다. 하지만 1,200만원 이하라면 3.3%~5.5%의 낮은 연금소득세로 과세가 종결되는 ‘분리과세’를 선택할 수 있습니다.
둘째, ‘건강보험료 피부양자’ 자격 때문입니다.
은퇴 후 자녀의 직장 건강보험에 피부양자로 등재되면 건강보험료를 내지 않아도 됩니다. 하지만 연금소득을 포함한 모든 소득이 연 2,000만원을 초과하면 피부양자 자격이 박탈되어 지역가입자로 전환되고, 매달 수십만 원의 건강보험료를 내야 합니다.
따라서 연금 수령액을 이 두 가지 기준(연 1,200만원, 연 2,000만원) 아래로 영리하게 조절하는 것이 연금 수령 전략의 핵심입니다.
세금 줄이는 연금 수령 3단계 황금 공식
수많은 케이스를 분석한 결과, 대부분의 사람에게 통하는 최적의 연금 수령 순서는 정해져 있습니다.
✍️ 현장 노트: 벌금 600만원이 알려준 ‘연금 수령 절대 실패 방지 공식 3단계’
과거에 한 고객이 국민연금과 퇴직연금을 한 번에 받기 시작했다가 연 소득 2,000만원이 넘어 피부양자에서 탈락, 연간 600만원이 넘는 건강보험료를 내게 된 안타까운 사례가 있습니다. 그 쓰라린 경험 덕분에 이제는 모든 고객에게 이 ‘3단계 공식’을 반드시 알려드립니다.
[1단계] 55세 ~ 국민연금 수령 전: ‘사적연금’ 먼저, 얇고 길게!
대부분의 사적연금(퇴직연금, 연금저축)은 만 55세부터 수령이 가능합니다. 국민연금을 받기 전까지 소득 공백기를 이 사적연금으로 메우는 것이 첫 번째 단계입니다. 이때 핵심은 연간 수령액을 1,200만원 이하로 조절하여 낮은 세율의 분리과세 혜택을 받는 것입니다.
[2단계] 국민연금 수령 시작 후: ‘국민연금 + α’ 전략
국민연금 수령이 시작되면, 이제 국민연금이 주된 현금 흐름이 됩니다. 이때는 국민연금 수령액과 내가 조절할 수 있는 사적연금 수령액의 합이 건강보험료 피부양자 탈락 기준인 연 2,000만원을 넘지 않도록 사적연금 수령액을 미세 조정(‘α’)하는 것이 중요합니다.
[3단계] 70세 이후: ‘세금 이연’ 효과 극대화!
만 70세부터는 연금소득세율이 더 낮아집니다(5.5% → 4.4%). 만약 1, 2단계를 거치고도 사적연금 재원이 충분히 남아있다면, 70세 이후로 수령 시기를 늦추어 세금 이연 효과와 할인 혜택을 동시에 누리는 것이 가장 현명한 방법입니다.
| 수령 시기 | 주요 연금 | 핵심 전략 | 목표 |
|---|---|---|---|
| 1단계 (55세~) | 퇴직/개인연금 | 연 1,200만원 이하 수령 | 분리과세 (세금 최소화) |
| 2단계 (국민연금 개시) | 국민연금 + 사적연금 | 총 연 2,000만원 이하 조절 | 건보료 피부양자 유지 |
| 3단계 (70세~) | 남은 사적연금 | 이연 수령 | 세율 할인 (4.4%) |
상황별 최적의 연금 수령 전략 (Case Study)
위 3단계 공식은 모든 사람에게 적용되는 기본 원칙입니다. 하지만 개인의 건강 상태나 재정 상황에 따라 조금씩 변형된 전략이 필요할 수 있습니다.
Case 1: 건강이 좋지 않거나, 목돈이 급히 필요한 경우
이런 경우에는 세금보다 당장의 현금 흐름이 더 중요할 수 있습니다. 국민연금은 ‘조기노령연금’ 제도를 활용해 최대 5년 먼저 받을 수 있습니다. 수령액이 최대 30%까지 감액되지만, 일찍부터 안정적인 소득을 확보할 수 있다는 장점이 있습니다.
Case 2: 국민연금 외 별다른 소득이 없는 경우
사적연금 재원이 거의 없고 국민연금이 유일한 노후 소득이라면, ‘연기연금’ 제도를 고려해볼 수 있습니다. 국민연금 수령을 최대 5년까지 늦추는 대신, 연기한 기간 1년당 7.2%씩 연금액을 더 많이(최대 36%) 받을 수 있습니다. 늦게 받는 만큼 평생 더 많은 연금을 받게 됩니다.
자주 묻는 질문 FAQ
Q1. 국민연금은 무조건 늦게 받을수록 이득인가요?
A1. 꼭 그렇지는 않습니다. 연기해서 더 받는 총액이, 원래 나이에 받기 시작했을 때의 총액을 넘어서는 ‘손익분기점’이 존재합니다. 기대여명, 건강 상태 등을 고려하여 신중하게 선택해야 합니다.
Q2. 사적연금 연 1,200만원 기준에 국민연금도 포함되나요?
A2. 아니요, 포함되지 않습니다. 연 1,200만원 기준은 오직 퇴직연금, 연금저축 등 사적연금에만 해당합니다. 국민연금은 무조건 다른 소득과 합산하여 종합소득세로 과세됩니다.
Q3. IRP(개인형퇴직연금) 계좌에 퇴직금과 제가 추가 납입한 돈이 섞여있는데, 세금은 어떻게 되나요?
A3. 연금 수령 시 세금은 재원에 따라 다르게 계산됩니다. 퇴직금 재원은 퇴직소득세율의 70%를, 본인이 납입하고 세액공제받은 재원은 연금소득세를, 운용수익에 대해서도 연금소득세를 납부하게 됩니다.
Q4. 연금 수령 기간은 마음대로 정할 수 있나요?
A4. 네, 가능합니다. 연금저축이나 IRP는 최소 10년 이상에 걸쳐 연금 수령 기간을 설정할 수 있으며, 수령액도 매년 조절할 수 있습니다. 이를 활용해 연간 수령액을 1,200만원 이하로 맞추는 전략이 가능합니다.
➡️ 함께 읽으면 좋은 글: 은퇴 후 매달 받는 연금 종류 5가지, 국민연금부터 개인연금까지 완벽 비교
콘텐츠의 정리 및 요약
이 글은 ‘연금 수령 순서’를 고민하는 당신의 복잡한 머릿속을 명쾌하게 정리해 주었을 것입니다.
- ✔️ 절세 공식 습득: ‘사적연금 먼저, 국민연금 나중에’라는 3단계 황금 공식을 이해했습니다.
- ✔️ 핵심 기준점 파악: 연금소득세 분리과세(1,200만원)와 건보료 피부양자(2,000만원)라는 두 개의 핵심 기준점을 알게 되었습니다.
- ✔️ 전략적 계획 가능: 이제 막연함에서 벗어나 나의 상황에 맞는 최적의 연금 수령 계획을 세울 수 있게 되었습니다.
연금 수령은 단순한 돈 받기가 아닌, 수십 년간 준비해 온 노후를 완성하는 마지막 퍼즐입니다. 그 퍼즐을 가장 현명하게 맞춰보세요.
결론
노후 준비의 성패는 얼마나 많이 모았느냐가 아니라, 모은 돈을 얼마나 현명하게 인출하느냐에 달려있습니다.
오늘 알아본 ‘연금 수령 순서’는 그 인출 전략의 가장 기본이자 핵심입니다.
조금만 신경 써서 순서를 조절하는 것만으로도 남들보다 수백, 수천만 원의 세금을 아낄 수 있습니다. 당신의 현명한 선택이 풍요로운 노후를 만드는 가장 확실한 방법입니다.
고지 문구: 본 글은 2025년 10월 기준으로 작성되었으며, 일반적인 연금 수령 전략 정보 제공을 목적으로 합니다. 세법 및 건강보험료 부과 기준은 변경될 수 있으며, 개인의 소득 및 재산 상황에 따라 최적의 전략은 달라질 수 있으므로 전문가와 상담하시기 바랍니다.
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