부모님 연금 상속 가능할까? 국민연금·퇴직연금·개인연금 차이 총정리

국민연금, 퇴직연금, 개인연금의 상속 방식은 완전히 다릅니다. 각 연금의 상속 가능 여부, 법적 성격, 수령 자격, 세금 문제까지 부모님 연금 상속의 모든 차이점을 총정리했습니다.

“부모님이 남기신 연금, 당연히 내가 받을 수 있는 거 아니었어?”

많은 분들이 ‘연금 상속’이라는 말을 포괄적으로 사용하지만, 사실 부모님이 어떤 연금에 가입했느냐에 따라 상속의 개념과 절차, 심지어 세금까지 모든 것이 180도 달라집니다.

국민연금을 상속받는 방식과 개인연금을 상속받는 방식은 법적으로 완전히 다른 이야기입니다.

이 차이를 명확히 이해하지 못하면, 받을 수 있는 돈을 놓치거나 예상치 못한 세금 문제에 부딪힐 수 있습니다. 10년 넘게 은퇴 및 상속 설계를 도와드린 경험을 바탕으로, 더 이상 헷갈리지 않도록 세 가지 연금의 결정적인 차이점을 명확하게 비교해 드리겠습니다.

목차

• 핵심 비교: 연금 상속, 무엇이 어떻게 다른가?
• 차이점 1. 국민연금: 상속재산이 아닌 ‘유족의 고유 권리’
• 차이점 2. 퇴직연금: 가입자의 ‘의사’가 중요한 금융자산
• 차이점 3. 개인연금: 세금까지 고려해야 하는 ‘완전한 상속재산’
• 자주 묻는 질문 FAQ 2가지

국민연금, 퇴직연금, 개인연금은 흔히 ‘3층 연금’으로 불리지만, 가입자가 사망했을 때 남은 돈을 처리하는 방식은 전혀 다릅니다.

그 차이를 만든는 핵심 기준은 ‘법적 성격’입니다.

아래 표를 통해 세 연금의 근본적인 차이점을 확인해 보세요.

국민연금은 국가가 운영하는 사회보험입니다.

따라서 가입자의 사망 시 지급되는 ‘유족연금’은 고인이 남긴 재산을 물려받는 ‘상속’ 개념이 아닙니다.

이는 법에 따라 남은 가족의 생계를 보호하기 위해 ‘유족에게 직접’ 발생하는 새로운 권리입니다.

이러한 법적 성격 때문에 다음과 같은 중요한 특징이 나타납니다.

✔ 상속세 비과세: 상속재산이 아니므로 상속세가 부과되지 않습니다.

✔ 상속포기와 무관: 고인에게 빚이 많아 상속을 포기하더라도, 유족연금은 그것과 상관없이 청구하여 받을 수 있습니다.

✔ 지정 불가: 가입자가 유족연금을 받을 사람을 임의로 지정할 수 없으며, 법에서 정한 순위(배우자, 자녀, 부모 등)에 따라서만 지급됩니다.

회사가 근로자의 퇴직금 관리를 위해 운용하는 퇴직연금(DC, IRP)은 명백한 근로자의 재산입니다.

따라서 사망 시 남은 적립금은 상속재산으로 취급되며 상속세 부과 대상이 됩니다.

여기서 국민연금과의 결정적인 차이점은 가입자가 자신의 재산을 누구에게 줄지 ‘의사’를 표시할 수 있다는 점입니다.

바로 ‘수익자 지정’ 제도를 통해서입니다.

✔ 수익자 우선 원칙: 수익자를 지정하면, 법정상속 순위와 관계없이 지정된 사람이 연금을 받습니다. 가족 간의 상속 분쟁을 예방하는 가장 효과적인 방법입니다.

✔ 미지정 시의 문제: 만약 수익자를 지정하지 않으면, 민법상 법정상속인들이 공동으로 상속받게 됩니다. 이때 모든 상속인의 동의를 받아야 하는 등 절차가 복잡해질 수 있습니다.

연금저축이나 개인형IRP와 같은 개인연금은 개인이 자발적으로 가입한 순수한 ‘개인 금융상품’입니다.

따라서 퇴직연금처럼 상속재산에 포함되며, 수익자 지정이 가능하다는 점도 동일합니다.

하지만 개인연금은 여기서 한 걸음 더 나아가, ‘어떻게’ 상속받느냐에 따라 세금이 달라져 ‘절세 전략’이 중요해진다는 차이점이 있습니다.

✔ 상속세 + α: 개인연금은 다른 재산과 합산되어 상속세가 부과되는 것은 물론, 상속인이 연금을 수령할 때 어떤 형태로 받는지에 따라 추가적인 세금(연금소득세 또는 기타소득세)이 발생할 수 있습니다.

✔ 수령 방법 선택: 상속인은 남은 적립금을 일시금으로 받을 수도 있고, 자신의 명의로 계좌를 이전받아 연금으로 계속 수령할 수도 있습니다. 일반적으로 연금으로 수령하는 것이 세금 측면에서 유리합니다.

이처럼 연금의 종류에 따라 상속의 모든 과정이 달라집니다. 보다 자세한 내용은 아래 종합 가이드 글을 참고해 주세요.

➡️ 함께 읽으면 좋은 글: 연금도 상속된다? 자녀에게 물려줄 수 있는 연금상품 한눈에 정리

A1. 네, 가능합니다. 국민연금 유족연금은 유족의 고유 권리이고, 개인연금 상속은 피상속인의 재산을 물려받는 것이므로 두 가지는 완전히 별개입니다. 각각의 요건을 충족한다면 두 가지 모두 받을 수 있습니다.

A2. 원칙적으로는 그렇습니다. 수익자 지정은 법정상속보다 우선하므로 지정된 수익자가 전액을 받게 됩니다. 다만, 다른 상속인들이 유류분 반환 청구 소송을 제기할 경우, 법정상속분의 일부를 돌려줘야 할 수도 있습니다. 이는 복잡한 법률 문제이므로 전문가의 상담이 필요합니다.

10년차 은퇴 설계 전문가의 경험과 데이터가 담긴 이 글을 통해 ‘연금별 상속 차이’에 대한 궁금증을 해결할 수 있었습니다.

✔ 명확한 구분: 공적연금과 사적연금의 법적 성격 차이를 이해했습니다.

✔ 핵심 행동 파악: 국민연금은 ‘자격 확인’, 사적연금은 ‘수익자 지정’이 핵심임을 알게 되었습니다.

✔ 세금 문제 인지: 어떤 연금이 상속세 대상이고, 어떤 연금이 아닌지 명확히 구분할 수 있게 되었습니다.

부모님의 연금을 상속받는 첫걸음은 세 가지 연금의 다른 규칙을 이해하는 것입니다.

각 연금의 성격을 정확히 파악해야만 불필요한 오해를 줄이고, 가족의 소중한 자산을 온전히 지킬 수 있습니다.

오늘 알려드린 차이점을 바탕으로 부모님의 연금 포트폴리오를 확인하고, 필요한 조치를 미리 준비하시길 바랍니다.

 고지 문구: 본 글은 2025년 10월 기준으로 작성되었으며, 연금 상속 관련 정보 제공을 목적으로 합니다. 법률 및 세법 규정은 변경될 수 있으며, 개인의 구체적인 상황에 따라 해석이 달라질 수 있습니다. 중요한 의사결정 전 반드시 금융기관, 세무사 등 전문가와 상담하시기 바랍니다.

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자료 출처:

니스시티닷컴(https://niscity.com)